PER - Plan épargne retraite
Le PER individuel (PERIN) est une solution d’épargne spécialement conçue pour préparer sereinement votre retraite. Accessible à tous, sans condition d’âge ni de statut, il permet d’investir progressivement dans des supports financiers adaptés à votre profil tout en bénéficiant d’avantages fiscaux significatifs. À la retraite, vous avez le choix entre une sortie en capital, en rente viagère ou une combinaison des deux. Un outil flexible et optimisé pour une retraite en toute sérénité.
Avantages du PER
Fiscalité avantageuse
Le PER permet de faire travailler plus d’argent grâce à la défiscalisation des sommes versées. L’avantage est particulièrement marqué si votre tranche marginale d’imposition est élevée pendant votre vie active et diminue une fois à la retraite.
Souplesse des versements
Vous alimentez votre PER à votre rythme : versements libres, réguliers ou ponctuels, selon vos capacités et vos objectifs d’épargne. Ces versements volontaires sont directement déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux.
Possibilités de déblocage anticipé
Contrairement aux idées reçues, votre capital n’est pas bloqué à 100 % : un déblocage est possible dans certains cas comme l’achat de votre résidence principale, une invalidité ou le décès du conjoint.
Options de sorties flexibles
À la retraite, le PER offre plusieurs modalités de sortie : en capital (en une fois ou de façon fractionnée), en rente viagère, ou en combinant les deux. Chaque option présente des implications fiscales spécifiques, liées notamment au choix initial de défiscalisation des versements.
Transmission optimisée
En cas de décès avant la sortie totale du PER, les capitaux transmis aux bénéficiaires désignés échappent aux droits de succession, dans la limite d’un abattement fiscal de 152 500 € par bénéficiaire (si le décès intervient avant 70 ans).
Large choix de supports d’investissement
Les fonds peuvent être investis dans une gamme variée de supports (actions, obligations, fonds diversifiés), avec une gestion pilotée ou libre. Dans le cas de la gestion pilotée, les fonds sont gérés selon un horizon de placement, diminuant le risque à mesure que la retraite approche.
Le PER est fait pour vous, si...
Vous cherchez un outil efficace pour optimiser fiscalement vos investissements tout en épargnant pour la retraite.
Vous voulez sécuriser votre avenir avec un placement adapté à votre horizon de vie.
Vous voulez choisir librement entre capital et rente au moment de la retraite.
Exemple d’investissement avec un PER
Pour le Déclarant 1, le plafond disponible en 2023, calculé au titre des revenus 2022 s’élève à 8 022 €.
Si le salarié Déclarant 1 a le souhait de verser 10 000 € en 2023, il est nécessaire d’utiliser les disponibles des années antérieures. Le salarié va donc utiliser le plafond historique calculé sur les revenus 2020, à hauteur de 1978 €.
Dès lors le plafond restant de 2 074 € (soit 4 052 € - 1 978 €) non utilisé pour les revenus de 2020 sera définitivement perdu. Il est aussi possible de mutualiser ou partager son plafond d’épargne retraite avec tous les membres de son foyer fiscal (enfant inclus) pour bénéficier d’une économie d’impôts plus avantageuse.
Ainsi, sur la base de l’extrait d’avis d’imposition 2023, pour le foyer fiscal, on peut verser presque 50 000 € sur PER, donc 15 000 € d’économie d’impôts en TMI 30%.
L'avis de notre expert
Le PER est une solution intéressante pour ceux qui souhaitent préparer leur retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux pendant la phase de constitution de l’épargne. Cependant, il est essentiel de bien comprendre les règles fiscales à la sortie, le type de gestion (risquée ou sécurisée) et le besoin de liquidité avant de se lancer.
Un bon conseil serait de l’envisager si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée et que vous pouvez vous permettre de bloquer votre épargne jusqu'à la retraite. Si vous avez un besoin de flexibilité ou si vous doutez de vos besoins à la retraite, d’autres produits d’épargne pourraient être plus adaptés.
En résumé, le PER est un excellent produit d’épargne retraite pour ceux qui ont une vision long terme et qui peuvent se permettre de "l’oublier" jusqu'à la retraite.
Le PER est fait pour vous, si...
Une optimisation fiscale réellement personnalisée
Le PER offre des avantages fiscaux à l’entrée… mais ceux-ci varient fortement selon votre tranche marginale d’imposition et votre stratégie de sortie (capital ou rente). Chez Pierre & Placements, nous modélisons différents scénarios pour vous recommander le mode de versement et de sortie le plus pertinent, en tenant compte de votre situation patrimoniale globale et de vos objectifs de retraite.
Une expertise pointue dans la sélection des supports
Vous alimentez votre PER à votre rythme : versements libres, réguliers ou ponctuels, selon vos capacités et vos objectifs d’épargne. Ces versements volontaires sont directement déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux.
Des solutions retraite pensées pour les expatriés
Nos conseillers, présents en Europe, aux Émirats et en Asie, maîtrisent les règles fiscales et sociales propres à chaque pays. Nous optimisons votre PER en fonction de votre lieu de résidence et de vos projets de retour ou de transmission.
Ce que disent nos clients
Après plusieurs années en Asie, je cherchais un accompagnement sérieux pour mon retour en France. Pierre & Placements m’a proposé des solutions adaptées à ma situation, avec beaucoup de clarté. J’ai vraiment apprécié leur disponibilité et leur écoute.
Je voulais diversifier mon patrimoine sans tomber dans les solutions toutes faites. Pierre & Placements a pris le temps de comprendre mes projets avant de me proposer des pistes concrètes. Un accompagnement sérieux et personnalisé
Depuis l’étranger, il est difficile de trouver des conseils fiables. L’équipe Pierre & Placements a su répondre à mes questions et m’accompagner à chaque étape, avec beaucoup de réactivité. Je me suis sentie en confiance dès le premier échange.
Questions fréquentes sur le PER
Mon capital est-il bloqué jusqu’à la retraite ?
Oui, sauf dans certains cas de déblocage anticipé comme l’achat d’une résidence principale, une invalidité, le décès du conjoint ou une situation de surendettement.
Quelle est la fiscalité du PER à la sortie ?
Elle dépend du mode de sortie choisi. En capital, seuls les gains sont imposés, avec application des prélèvements sociaux. En rente, l’imposition suit le régime des pensions de retraite. Si vous n’avez pas déduit vos versements à l’entrée, la fiscalité est plus avantageuse à la sortie.
Quelle différence entre gestion libre et gestion pilotée ?
La gestion libre vous permet de choisir vous-même vos supports d’investissement, alors que la gestion pilotée adapte automatiquement l’allocation en fonction de votre profil et réduit progressivement les risques à mesure que la retraite approche.
Puis-je transférer un ancien contrat d’épargne retraite vers un PER ?
Oui, il est possible de transférer un PERP, un contrat Madelin ou d’autres produits d’épargne retraite vers un PER, ce qui permet de centraliser votre épargne et d’optimiser votre gestion patrimoniale.
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