Prélèvement à la source en septembre 2025 les bons réflexes à adopter
Chaque rentrée apporte son lot de nouveautés fiscales. À partir de septembre 2025, plusieurs changements importants concernent le prélèvement à la source. Pour bien gérer vos impôts, voici ce qu’il faut savoir.
Le solde de votre impôt 2024
- Si votre impôt restant à payer est inférieur à 300 €, il sera prélevé en une seule fois en septembre.
- Au-delà de 300 €, le paiement sera étalé de septembre à décembre (ou jusqu’en février 2026 si vous recevez votre avis plus tard).
- Les prélèvements sont automatiques et effectués directement sur votre compte bancaire.
Nouveaux taux de prélèvement
- Jusqu’en août 2025, le taux appliqué reposait sur vos revenus 2023.
- Depuis septembre 2025, l’administration applique un nouveau taux calculé sur vos revenus 2024.
- Vous pouvez demander une modulation de ce taux si vos revenus 2025 baissent ou augmentent fortement. La demande se fait dans votre espace en ligne sur impots.gouv.fr.
Couples imposés ensemble une nouveauté
- À partir du 1er septembre 2025, les couples mariés ou pacsés voient leur taux de prélèvement individualisé automatiquement.
- Chacun paie selon ses propres revenus, mais il reste possible de revenir au taux commun (dit « taux du foyer ») ou d’opter pour un taux neutre.
- Cette mesure ne change pas le montant global de l’impôt, mais uniquement sa répartition entre les conjoints.
Réductions et crédits d’impôt attention à l’avance de janvier
- Chaque mois de janvier, l’administration verse une avance de 60 % sur certains crédits et réductions d’impôt (emploi à domicile, Pinel, dons…).
- En janvier 2026, vous pouvez renoncer à cette avance si vous savez que vous n’y aurez plus droit. Cela évite de devoir la rembourser en septembre 2026.
- Exemple : vous aviez un investissement Pinel qui s’est terminé en 2024, vous n’aurez plus la réduction en 2025.
Revenus fonciers et indépendants pensez aux acomptes trimestriels
- Si vous percevez des revenus fonciers, BIC, BNC ou BA, vous êtes prélevé chaque mois.
- Vous pouvez choisir de passer à un prélèvement trimestriel (février, mai, août, novembre).
- Attention : l’option doit être demandée avant le 30 septembre 2025 pour s’appliquer dès 2026.
Corriger ou mettre à jour votre situation
- Vous pouvez corriger votre déclaration de revenus en ligne jusqu’au 3 décembre 2025 (revenus, charges, composition du foyer).
- Les changements de situation familiale (mariage, naissance, divorce, PACS, etc.) doivent être déclarés dans les 60 jours pour être pris en compte rapidement.
En résumé, septembre est un mois clé pour ajuster votre prélèvement à la source. Vérifiez vos taux, anticipez vos réductions d’impôt, et pensez à adapter vos options (acomptes trimestriels, avance de crédits d’impôt, modulation du taux) directement depuis votre espace personnel impots.gouv.fr.
